Общество с ограниченной ответственностью "Рантье" ИНН:1215153707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68495450 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5380546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5685460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5730577
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6215770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5730577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6215770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года151076
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года175760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161086
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4120478
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3454780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15130
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4120491
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4364910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5730577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6215770
21103 Выручка за отчетный год4961285435
21104 Выручка за предыдущий год12854350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4961285435
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12854350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год306949277
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9492770
22203 Управленческие расходы за отчетный год20123123
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1231230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17021335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год213350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17021335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год213350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год193820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15117515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год175150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15117515
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год175150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рантье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рантье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рантье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (151)/Стоимость активов (573) = 26.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рантье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+306+20) = 52.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рантье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (496) = 34.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рантье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (151)/Выручка (496) = 30.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рантье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рантье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рантье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рантье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рантье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.391

Индекс Альтмана Z = 9.827

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рантье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (34.27%), рентабельность компании (30.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рантье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить