ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАРЫ ЛЕСА" ИНН:1215154080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68496165 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10906211391758
11504 Основные средства на конец предыдущего года2113917582638
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года128018000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года180038500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12186229395608
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2293956087930
12103 Запасы на конец отчетного года21374133702697
12104 Запасы на конец предыдущего года1337026971420
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года137024870
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года248700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года239950584067
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года505840673484
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года108417364
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25143219998573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2199985734947
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года373294493814181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года449381418112877
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года296800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года369931882330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1066773198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года667731982340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1020588
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года373193815910983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38159109839949
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года373193826110983
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года382611098310537
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года373294493814181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года449381418112877
21103 Выручка за отчетный год509544845754661
21104 Выручка за предыдущий год484575466135260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год454734347453484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год434745348432897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год548149831177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год498311772363
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год548149831177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год498311771944
23503 Прочие расходы за отчетный год30153417105
23504 Прочие расходы за предыдущий год3417105320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год246615661072
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год156610721624
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год493313214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год313214325
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19731253858
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12538581299
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19731253858
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12538581299

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРЫ ЛЕСА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРЫ ЛЕСА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРЫ ЛЕСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1973)/Стоимость активов (37329) = 5.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРЫ ЛЕСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5481)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45473+0+0) = 12.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРЫ ЛЕСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5481)/Выручка (50954) = 10.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРЫ ЛЕСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1973)/Выручка (50954) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРЫ ЛЕСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРЫ ЛЕСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРЫ ЛЕСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРЫ ЛЕСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРЫ ЛЕСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.326

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -1.522

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРЫ ЛЕСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10.76%), рентабельность компании (3.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАРЫ ЛЕСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить