АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МАРИЙ ЭЛ ДОРСТРОЙ" ИНН:1215154154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05132427 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года354064369794402124437244
11504 Основные средства на конец предыдущего года369794402124437244408463
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1143526655051075
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года24260895958006124
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8959580061245800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года378324379896413190448873
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года379896413190448873415338
12103 Запасы на конец отчетного года413614374077379807310064
12104 Запасы на конец предыдущего года374077379807310064249151
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года252252252252
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года252252252252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56378643397624817953549
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43397624817953549181518
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1475653721469580529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5372146958052954063
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года123737549879110492
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года75498791104929314
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1004781821226651724454886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года821226651724454886494298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138310512011221064914903759
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12011221064914903759909636
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года424497424497424497377741
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года424497424497377741377741
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4643100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года431000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-47858-47917-48538-48735
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-47917-48538-487353203
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года376685376623375969329006
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года376623375969329006380944
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года140954231282126954160454
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года231282126954160454146135
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года9505580058000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5800580000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года150459237082132754160454
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года237082132754160454146135
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года246360178961202351221562
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года178961202351221562290527
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года609601408456353840145981
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40845635384014598192030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года855961587417556191414299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года587417556191414299382557
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138310512011221064914903759
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12011221064914903759909636
21103 Выручка за отчетный год1701893136182311153891215964
21104 Выручка за предыдущий год1361823111538912159641048938
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1608144127581510145761188368
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1275815101457611883681003407
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год937498600810081327596
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год860081008132759645531
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год937498600810081327596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год860081008132759645531
23204 Проценты к получению за предыдущий год6342000
23303 Проценты к уплате за отчетный год65743482495222449300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год48249522244930027574
23403 Прочие доходы за отчетный год20119486917895386
23404 Прочие доходы за предыдущий год4869178953865436
23503 Прочие расходы за отчетный год37903407454400940037
23504 Прочие расходы за предыдущий год40745440094003742834
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1022282256369-56355
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82256369-56355-19441
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2038270900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2709003737
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4842518747656841
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5187476568417314
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4848058000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-4123-239443047
24603 Прочее за отчетный год327473912313
24604 Прочее за предыдущий год7391231357
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62654207-51938
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год654207-51938-23188
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-3-3300
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-33000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59621207-51938
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год621207-51938-23188
32003 Величина капитала на 31424497424497377741377741
32006 Величина капитала на 31431000
32007 Величина капитала на 31-47917-48538-487353203
32008 Величина капитала на 31376623375969329006380944
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))626542070
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)62654469630
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))626542070
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)626542070
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)333100
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-3-33-100
33003 Величина капитала на 31424497424497424497377741
33006 Величина капитала на 314643100
33007 Величина капитала на 31-47858-47917-48538-48735
33008 Величина капитала на 31376685376623375969329006
36003 Чистые активы на 31376685376623375969329006
36004 Чистые активы на 31376623375969329006380944
41103 Поступления – всего за отчетный год1694234120747711138071331055
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год152392612055518377111268947
41193 Прочие поступления за отчетный год170308192627609646924
41203 Платежи – всего за отчетный год1626170127818111032711204646
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год948093720135537445689377
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год442105254653252530277629
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год65558481745218833294
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год350990503867
41293 Прочие платежи за отчетный год166905254314261108200479
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год68064-7070410536126409
42103 Поступления – всего за отчетный год861551420
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год86155100
42203 Платежи – всего за отчетный год28041210332365945081
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год28041210332365945081
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-27955-19482-23617-45081
43103 Поступления – всего за отчетный год759710433200276000282918
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год702389433200276000282918
43193 Прочие поступления за отчетный год57321000
43203 Платежи – всего за отчетный год790435352337328753337780
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год725503352337328753337780
43293 Прочие платежи за отчетный год64932000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3072580863-52753-54862
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9384-9323-6583426466

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙ ЭЛ ДОРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙ ЭЛ ДОРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙ ЭЛ ДОРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (1383105) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙ ЭЛ ДОРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (93749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1608144+0+0) = 5.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙ ЭЛ ДОРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (93749)/Выручка (1701893) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙ ЭЛ ДОРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (1701893) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙ ЭЛ ДОРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙ ЭЛ ДОРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙ ЭЛ ДОРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙ ЭЛ ДОРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙ ЭЛ ДОРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.374

Индекс Альтмана Z = 2.316

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.316<2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙ ЭЛ ДОРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (5.51%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙ ЭЛ ДОРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить