Общество с ограниченной ответственностью "Оконные системы-2011" ИНН:1215154370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68496662 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года270324942054
12104 Запасы на конец предыдущего года249420542335
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1477555145282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года551452824503
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1863397
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3397213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1766480417433
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года804174337051
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1766480417433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года804174337051
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1701463643161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года636431611632
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года550850850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65011273422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112734224569
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65016774272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167742725419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1766480417433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года804174337051
21103 Выручка за отчетный год563035073656623
21104 Выручка за предыдущий год50736566230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год450304700754386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47007543860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1127337292237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год372922370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1127337292237
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год372922370
23403 Прочие доходы за отчетный год509020672246
23404 Прочие доходы за предыдущий год206722460
23503 Прочие расходы за отчетный год517220392372
23504 Прочие расходы за предыдущий год203923720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1119137572111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год375721110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год535552584
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5525840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1065632051527
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год320515270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оконные системы-2011

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оконные системы-2011

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оконные системы-2011

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10656)/Стоимость активов (17664) = 60.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оконные системы-2011

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45030+0+0) = 25.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оконные системы-2011

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11273)/Выручка (56303) = 20.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оконные системы-2011

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10656)/Выручка (56303) = 18.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оконные системы-2011

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оконные системы-2011

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оконные системы-2011

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оконные системы-2011

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оконные системы-2011

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.603

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.634

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.175

Х5 = Выручка/Активы = 3.187

Индекс Альтмана Z = 17.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оконные системы-2011

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (23.02), коэффициент текущей ликвидности (27.18), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (20.02%), рентабельность компании (18.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оконные системы-2011

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить