Общество с ограниченной ответственностью "Аппикс" ИНН:1215154411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68496716 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7287
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28715
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14-55
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28715
21103 Выручка за отчетный год379315465
21104 Выручка за предыдущий год315465277
21203 Себестоимость продаж за отчетный год449303386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год303386311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-701279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1279-34
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-701279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1279-34
23503 Прочие расходы за отчетный год131115
23504 Прочие расходы за предыдущий год11155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-83164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год164-39
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год446
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год463
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-87-358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-358-42

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аппикс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аппикс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аппикс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-87)/Стоимость активов (7) = -1242.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аппикс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (449+0+0) = -15.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аппикс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-70)/Выручка (379) = -18.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аппикс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-87)/Выручка (379) = -22.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аппикс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аппикс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аппикс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аппикс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -12.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аппикс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -12.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -12.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -11.857

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.926

Индекс Альтмана Z = -202.704

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аппикс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-12.43), рентабельность продукции (-18.47%), рентабельность компании (-22.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аппикс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить