Общество с ограниченной ответственностью "Сайт Покупок" ИНН:1215154637 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68497118 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года106491482166
11504 Основные средства на конец предыдущего года1482166166
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года106501483167
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1483167167
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25438957114715
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9571147144994
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1072325591
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года325591575
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26510989615306
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9896153055569
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года371591138015472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11380154725736
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1641198485792
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года984857921333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2074915329480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153294804203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2074915329680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153296804403
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года371591138015472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11380154725736
21103 Выручка за отчетный год401723074521612
21104 Выручка за предыдущий год307452161210547
21203 Себестоимость продаж за отчетный год228572585815887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25858158878623
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1731548875725
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год488757251924
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1731548875725
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год488757251924
23403 Прочие доходы за отчетный год186692
23404 Прочие доходы за предыдущий год6920
23503 Прочие расходы за отчетный год103371009112
23504 Прочие расходы за предыдущий год1009112146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год716439475615
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год394756151778
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107510431154
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10431154546
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год608929044461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год290444611232

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сайт Покупок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сайт Покупок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сайт Покупок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6089)/Стоимость активов (37159) = 16.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сайт Покупок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22857+0+0) = 75.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сайт Покупок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17315)/Выручка (40172) = 43.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сайт Покупок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6089)/Выручка (40172) = 15.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сайт Покупок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сайт Покупок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сайт Покупок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сайт Покупок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сайт Покупок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.791

Индекс Альтмана Z = 3.679

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сайт Покупок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (43.1%), рентабельность компании (15.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сайт Покупок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить