Общество с ограниченной ответственностью "Флок-М" ИНН:1215154683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68497259 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50912
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года501914
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191428
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года501914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191428
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1945
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19418
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года501914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191428
21103 Выручка за отчетный год70619333642
21104 Выручка за предыдущий год193336423213
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63919243564
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192435642969
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67978
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год978244
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67978
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год978244
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67978
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год978244
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71936
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год193632
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60-1042
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1042212

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Флок-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Флок-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Флок-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (50) = 120 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Флок-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (639+0+0) = 10.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Флок-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (706) = 9.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Флок-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (706) = 8.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Флок-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флок-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флок-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флок-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Флок-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 22.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Флок-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.49%), рентабельность компании (8.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Флок-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить