Общество с ограниченной ответственностью "Сангор" ИНН:1215154725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68497348 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года60578810300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60578810300
12103 Запасы на конец отчетного года1039515
12104 Запасы на конец предыдущего года3951511
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4929343
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года409138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1092340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9234580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106978221088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6978221088152
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10106566
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10656623
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года692176390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года692176390
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2344653210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3847562129
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6185403830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106978221088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6978221088152
21103 Выручка за отчетный год10592925702698
21104 Выручка за предыдущий год929257026981131
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11088224992619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год882249926191105
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-547710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4771790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-547710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4771790
23504 Прочие расходы за предыдущий год23162411
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-524550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2455550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5452
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5195150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19515013
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-519510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1951500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сангор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сангор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сангор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (10) = -50 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сангор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110+0+0) = -4.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сангор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (105) = -4.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сангор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (105) = -4.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сангор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сангор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сангор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сангор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сангор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.72

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сангор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-4.76%), рентабельность компании (-4.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сангор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить