Общество с ограниченной ответственностью "КолорХим" ИНН:1215154740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68497383 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года473576232452
12104 Запасы на конец предыдущего года576232452215
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года288141520375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1415203750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1314749415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14749415172
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78421469290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21469295420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7842146929542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2146929542387
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2541691540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1691541300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года264179164140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179164140130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5201968765402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1968765402257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52019687650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19687654020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7842147929542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2147929542387
21103 Выручка за отчетный год2509859063483620
21104 Выручка за предыдущий год8590634836203407
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1816797359273598
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7973592732793256
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6936174210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6174213410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5735723850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5723853190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12045360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4536220
23503 Прочие расходы за отчетный год161175
23504 Прочие расходы за предыдущий год11755
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10434290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3429170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21763
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76329
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83272314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год272314117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8327230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2723140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КолорХим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КолорХим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КолорХим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (784) = 10.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КолорХим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1816+573+0) = 5.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КолорХим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (2509) = 4.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КолорХим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (2509) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КолорХим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КолорХим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КолорХим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КолорХим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КолорХим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.508

Индекс Альтмана Z = 3.983

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КолорХим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (4.78%), рентабельность компании (3.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КолорХим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить