Закрытое акционерное общество "Новатор" ИНН:1215154852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68497696 ОКВЭД:31.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3242530
11504 Основные средства на конец предыдущего года425300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3242530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года425300
12103 Запасы на конец отчетного года4400020475554
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7960828649120875139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года286491208751206116
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3541197446178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1197446178167
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8436229846145800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2984614580108710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84394298881463310871
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2988814633108717508
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6496-1218-19210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1218-1921-19340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6506-1208-1911-1924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1208-1911-1924-381
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2590025900440011900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года259004400119007500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года259002590044000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года259004400119000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года703243249591827
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43249591827193
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44956872255368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года872255368196
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года519885196121440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5196121448950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84394298881463310871
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2988814633108717508
21103 Выручка за отчетный год98633283582458110490
21104 Выручка за предыдущий год2835824581104904647
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74172170081840210878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170081840270344751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244611135061790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11350617934560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8844509018680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5090186816720
22203 Управленческие расходы за отчетный год4286355429630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3554296321720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11331270613480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27061348-3880
23403 Прочие доходы за отчетный год133944211108
23404 Прочие доходы за предыдущий год442111080
23503 Прочие расходы за отчетный год3081239313451178
23504 Прочие расходы за предыдущий год239313451178372
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9589755140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75514-14580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18760086
24604 Прочее за предыдущий год521860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год771370313-1544
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70313-1544-391
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7713703130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70313-15440
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31-1218-1921-19340
32008 Величина капитала на 31-1208-1911-19240
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7713703130
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7713703130
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7713703130
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7713703130
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 3164961218-19210
33008 Величина капитала на 3165061208-19110
36003 Чистые активы на 3165061208-19110
36004 Чистые активы на 31-12081911-19240
41103 Поступления – всего за отчетный год20153152353272950
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17109552296225830
41193 Прочие поступления за отчетный год304365747120
41203 Платежи – всего за отчетный год20237565580270270
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11359043394100300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8367559950730
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1212000
41293 Прочие платежи за отчетный год7920616587119240
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-844-132272680
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8447732680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Новатор

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Новатор

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Новатор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7713)/Стоимость активов (84394) = 9.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Новатор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74172+8844+4286) = 12.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Новатор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11331)/Выручка (98633) = 11.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Новатор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7713)/Выручка (98633) = 7.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Новатор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Новатор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Новатор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Новатор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Новатор

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Х5 = Выручка/Активы = 1.169

Индекс Альтмана Z = 1.968

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.968<2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Новатор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (11.49%), рентабельность компании (7.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Новатор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить