Общество с ограниченной ответственностью "Терра" ИНН:1215154958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68497992 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51515151
11504 Основные средства на конец предыдущего года51515151
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5151510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5151510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8153432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1534329
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года815560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1556620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5966107113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6610711370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-339-339-298-221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-339-298-22113
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года398405405334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40540533457
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3984054050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4054053340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5966107113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6610711370
21103 Выручка за отчетный год20232383475
21104 Выручка за предыдущий год232383475123
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19226436689
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год226436689114
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16-530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6-53-2140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16-530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6-53-2140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16-610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6-61-2180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6-77-2313

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Терра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Терра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Терра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (59) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Терра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19+0+0) = 5.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Терра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (20) = 5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Терра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (20) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Терра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Терра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.852

Индекс Альтмана Z = -44.142

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Терра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-5.75), рентабельность продукции (5%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Терра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить