ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМ РИВЕР" ИНН:1215155119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68498046 ОКВЭД:52.61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10683870
12104 Запасы на конец предыдущего года38700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34322259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2221050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1216
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148662160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6211156
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148662160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6211156
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4543-182-12
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18210-3
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года577953854
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года538151
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2152300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года23000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года599476871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года768159
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148662160
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6211156
21103 Выручка за отчетный год47810050
21104 Выручка за предыдущий год1005018
21203 Себестоимость продаж за отчетный год474811770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1177718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4270-1720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-172-70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4270-172-7
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-172-7-18
23503 Прочие расходы за отчетный год4280
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4312-180-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-180-7-18
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год49120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4361-192-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-192-7-18

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ РИВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ РИВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ РИВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4361)/Стоимость активов (1486) = -293.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ РИВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4748+0+0) = -89.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ РИВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4270)/Выручка (478) = -893.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ РИВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4361)/Выручка (478) = -912.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ РИВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ РИВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ РИВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ РИВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ РИВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.935

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.902

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.754

Индекс Альтмана Z = -48.813

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ РИВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-3.06), рентабельность продукции (-893.31%), рентабельность компании (-912.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМ РИВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить