Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Сервис" ИНН:1215155341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68498508 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2842525
12104 Запасы на конец предыдущего года252556
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83158141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года87141103
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48915
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года415193181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128181168
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года415193181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128181168
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года124108-57
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года99-57-225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134118-47
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109-47-215
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года246090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3575138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19138120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28175228
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19228382
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года415193181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128181167
21103 Выручка за отчетный год1401042497
21104 Выручка за предыдущий год1042497939
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2494410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4410742
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-109601497
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год601497197
22103 Коммерческие расходы за отчетный год59254265
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год254265140
22203 Управленческие расходы за отчетный год335115122
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11512293
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-503232110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год232110-36
23303 Проценты к уплате за отчетный год3300
23403 Прочие доходы за отчетный год216308
23503 Прочие расходы за отчетный год16026722
23504 Прочие расходы за предыдущий год752281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2516596
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15796-117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2516596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15796-132
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2516596
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15796-132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (415) = 6.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (249+59+335) = -78.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-503)/Выручка (140) = -359.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (140) = 17.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.477

Индекс Альтмана Z = 7.109

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-359.29%), рентабельность компании (17.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить