Общество с ограниченной ответственностью "К7+" ИНН:1215155422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68498690 ОКВЭД:64.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года944
11504 Основные средства на конец предыдущего года440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года944
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21100
21103 Выручка за отчетный год222019912294
21104 Выручка за предыдущий год199122940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год213517982012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179820120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85193282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1932820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85193282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1932820
23503 Прочие расходы за отчетный год140120150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1201500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5573132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год731320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год731320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью К7

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью К7

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью К7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-55)/Стоимость активов (10) = -550 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью К7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2135+0+0) = 3.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью К7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (2220) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью К7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-55)/Выручка (2220) = -2.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью К7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью К7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью К7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью К7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью К7

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -51.084

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью К7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.83%), рентабельность компании (-2.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью К7

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить