Общество с ограниченной ответственностью "Лидер-Инвест" ИНН:1215155503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81287420 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года590061456390
11504 Основные средства на конец предыдущего года614563906635
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года590061456390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года614563906635
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32211880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1188073
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32311981
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1198173
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года622362646471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года626464716708
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273922991625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года229916241065
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348439654846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года396548465243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года348439654846
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года396548465643
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года622362646471
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года626464716708
21103 Выручка за отчетный год91911691068
21104 Выручка за предыдущий год116910681003
21203 Себестоимость продаж за отчетный год473484497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год484497575
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год446685571
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год685571428
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год446685571
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год685571428
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год446685571
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год685571428
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год440674560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год674560418

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (440)/Стоимость активов (6223) = 7.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (446)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (473+0+0) = 94.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (446)/Выручка (919) = 48.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (440)/Выручка (919) = 47.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.508

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.786

Индекс Альтмана Z = -1.792

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (48.53%), рентабельность компании (47.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лидер-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить