Общество с ограниченной ответственностью "Техносервис" ИНН:1215155581 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68498951 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года169418840
11504 Основные средства на конец предыдущего года188400
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1291290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16942013129
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20131290
12103 Запасы на конец отчетного года266137541
12104 Запасы на конец предыдущего года137540359
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года619137137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137138236
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года886275678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года275678640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25802288807
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2288807640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1316-245-752
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-245-752-230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2615025
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1502550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123823831534
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23831534820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126425331559
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25331559870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25802288807
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2288807640
21103 Выручка за отчетный год744071703356
21104 Выручка за предыдущий год717033562786
21203 Себестоимость продаж за отчетный год580166200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год662039900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16395503356
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год550-6342786
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1639550-634
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год550-63417
23404 Прочие доходы за предыдущий год2161290
23503 Прочие расходы за отчетный год1117213
23504 Прочие расходы за предыдущий год1721315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1628594-647
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год594-5182
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8751
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1561507-523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год507-523-11
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-25500
32008 Величина капитала на 31-24500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))156100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)156100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31130600
33008 Величина капитала на 31131600
36003 Чистые активы на 31131600
36004 Чистые активы на 31-24500
41103 Поступления – всего за отчетный год548100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год548100
41203 Платежи – всего за отчетный год535700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год483800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год31400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5500
41293 Прочие платежи за отчетный год15000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12400
43103 Поступления – всего за отчетный год15800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15800
43203 Платежи – всего за отчетный год28200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год28200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-12400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1561)/Стоимость активов (2580) = 60.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1639)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5801+0+0) = 28.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1639)/Выручка (7440) = 22.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1561)/Выручка (7440) = 20.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.605

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.631

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.041

Индекс Альтмана Z = 6.414

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (22.03%), рентабельность компании (20.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техносервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить