Общество с ограниченной ответственностью "Гамма плюс" ИНН:1215155670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68499034 ОКВЭД:45.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года527498
11504 Основные средства на конец предыдущего года749833
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года527498
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года749833
12103 Запасы на конец отчетного года626195
12104 Запасы на конец предыдущего года61950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года567230129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23012970
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года842130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года629299266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299266200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года681373364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года373364233
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16570-147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70-14793
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года516299507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года299507136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года516303511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года303511140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года681373364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года373364233
21103 Выручка за отчетный год349328473048
21104 Выручка за предыдущий год284730483779
21203 Себестоимость продаж за отчетный год333625723232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257232323695
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157275-184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год275-18484
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157275-184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год275-18484
23503 Прочие расходы за отчетный год213037
23504 Прочие расходы за предыдущий год3037100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136245-206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год245-20673
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год312933
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год293339
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год105216-239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год216-23934

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гамма плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гамма плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гамма плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105)/Стоимость активов (681) = 15.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гамма плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3336+0+0) = 4.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гамма плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (3493) = 4.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гамма плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105)/Выручка (3493) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гамма плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гамма плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гамма плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гамма плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гамма плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.32

Индекс Альтмана Z = 3.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гамма плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (4.49%), рентабельность компании (3.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гамма плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить