ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАСТЕТ" ИНН:1215155711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68499198 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года48000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4802560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13372240127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22401270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13372240599
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года224059995
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13372720855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272085595
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8762602768
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года260276819
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46111887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1188748
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46111887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1188776
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13372720855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272085595
21103 Выручка за отчетный год127222821453
21104 Выручка за предыдущий год2282145353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65381137
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12721629642
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год162964216
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12721629642
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год162964216
23404 Прочие доходы за предыдущий год4333700
23503 Прочие расходы за отчетный год13170168
23504 Прочие расходы за предыдущий год1701686
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12591892844
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год189284410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год385895
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58952
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12211834749
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18347498

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАСТЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАСТЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАСТЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1221)/Стоимость активов (1337) = 91.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАСТЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАСТЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1272)/Выручка (1272) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАСТЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1221)/Выручка (1272) = 95.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАСТЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАСТЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАСТЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАСТЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАСТЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.655

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.913

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.942

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.9

Индекс Альтмана Z = 15.598

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАСТЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (2.9), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (95.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАСТЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить