ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАДЕЖДА Н" ИНН:1215155888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68499399 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1937186828422537
12104 Запасы на конец предыдущего года186828422537384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1983186928430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1869284325380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1983186928432538
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года186928432538384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года854634712282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63471228210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года72754916381285
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54916381285163
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года402686386971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года686386971211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1129123521310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1235213122560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1983186928432538
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года186928432538384
21103 Выручка за отчетный год453249782186941
21104 Выручка за предыдущий год49782186941107
21203 Себестоимость продаж за отчетный год400142081637834
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4208163783493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5317705490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7705491070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5317705490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7705491070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5317705060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год770506750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28291712
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2917123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50374148963
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год741489639

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА Н

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА Н

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА Н

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (503)/Стоимость активов (1983) = 25.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА Н

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (531)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4001+0+0) = 13.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА Н

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (531)/Выручка (4532) = 11.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА Н

Рентабельность компании

Чистая прибыль (503)/Выручка (4532) = 11.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА Н

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА Н

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА Н

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА Н

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА Н

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.797

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.268

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.756

Индекс Альтмана Z = 8.651

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА Н

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (11.72%), рентабельность компании (11.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА Н

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить