Общество с ограниченной ответственностью "Ната Вижн" ИНН:1215155937 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68499494 ОКВЭД:31.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3059136366
11504 Основные средства на конец предыдущего года59136366567
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6623442130132849
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года442130132849736
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6653448031490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4480314932150
12103 Запасы на конец отчетного года366012155163711512
12104 Запасы на конец предыдущего года12155163811512188
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22291332114446860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1332114446860786
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года384725815478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47258154785
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года592718212131620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1821213163238500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12580226921631227066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2269216312270662281
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-25214-14326-12027-4326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14326-12027-4326-2902
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года28079461766
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года794617668
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28079460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года794617660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2382921490130354105
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года214901303541050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13685147341529825521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147341529825521400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3751436224283330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3622428333296260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12580226921631227066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2269216312270662281
21103 Выручка за отчетный год28782219358990
21104 Выручка за предыдущий год22193589901412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143874696450841615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46964508416155043
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11509-2477-91850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2477-9185-16150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11509-2477-91850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2477-9185-16150
23403 Прочие доходы за отчетный год9971615519233
23404 Прочие доходы за предыдущий год161551923346
23503 Прочие расходы за отчетный год5402010959397
23504 Прочие расходы за предыдущий год201095939755
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11052-2872-96250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2872-9625-17790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-574-1924-355745
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11052-2298-7701-5650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2298-7701-1424-4385

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ната Вижн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ната Вижн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ната Вижн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11052)/Стоимость активов (12580) = -87.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ната Вижн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11509)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14387+0+0) = -80 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ната Вижн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11509)/Выручка (2878) = -399.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ната Вижн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11052)/Выручка (2878) = -384.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ната Вижн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ната Вижн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ната Вижн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ната Вижн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ната Вижн

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.617

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.879

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.879

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.667

Х5 = Выручка/Активы = 0.229

Индекс Альтмана Z = -3.97

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ната Вижн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-2), рентабельность продукции (-399.9%), рентабельность компании (-384.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ната Вижн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить