Общество с ограниченной ответственностью "Центр Автоматизации" ИНН:1215156257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68499985 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года248545533
12104 Запасы на конец предыдущего года4553388
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года571734072321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года340723211578
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9503280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3280155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года915238942434
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года389424341821
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года915238942434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389424341821
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года803635752393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года357523931469
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6635
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111631335
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31335317
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111631941
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31941352
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года915238942434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389424341821
21103 Выручка за отчетный год883723111765
21104 Выручка за предыдущий год231117652527
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39341055770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10557701748
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49031256995
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1256995779
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49031256995
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1256995779
23503 Прочие расходы за отчетный год211515
23504 Прочие расходы за предыдущий год151514
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48821241980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1241980765
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4215955
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год595593
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44611182925
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1182925672

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Автоматизации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Автоматизации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Автоматизации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4461)/Стоимость активов (9152) = 48.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Автоматизации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4903)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3934+0+0) = 124.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Автоматизации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4903)/Выручка (8837) = 55.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Автоматизации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4461)/Выручка (8837) = 50.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Автоматизации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Автоматизации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Автоматизации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Автоматизации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Автоматизации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.487

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.533

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.201

Индекс Альтмана Z = 18.49

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Автоматизации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (5.97), коэффициент текущей ликвидности (8.2), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (55.48%), рентабельность компании (50.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Автоматизации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить