Общество с ограниченной ответственностью "Кардинал" ИНН:1215156271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91260008 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года674616960771574
11504 Основные средства на конец предыдущего года69607715740
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года191501915019150
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года19150191500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года866118875790724
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88757907240
12104 Запасы на конец предыдущего года210021000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года464336306370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года363063700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года741423323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4233230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года538461538793
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года615387930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года919959491099517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94910995170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года372563618123474
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36181234740
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года544135809528124
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года58095281240
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года544135809528124
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года58095281240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32663447449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года634474490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32663447919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года634479190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года919959491099517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94910995170
21103 Выручка за отчетный год785570931957
21104 Выручка за предыдущий год709319570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год272926331350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263313500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51264460607
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44606070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51264460607
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44606070
23303 Проценты к уплате за отчетный год387919170
23304 Проценты к уплате за предыдущий год191700
23404 Прочие доходы за предыдущий год3295352620
23503 Прочие расходы за отчетный год6971196113
23504 Прочие расходы за предыдущий год11961130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год550464235756
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4642357560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47014653039
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год146530390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80317732717
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3177327170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (91995) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2729+0+0) = 187.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5126)/Выручка (7855) = 65.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (7855) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 75.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 75.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.681

Индекс Альтмана Z = 1.119

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.119<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.27), коэффициент быстрой ликвидности (75.26), коэффициент текущей ликвидности (75.26), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (65.26%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кардинал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить