Общество с ограниченной ответственностью "Дейла" ИНН:1215156465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91260439 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4847631042
11504 Основные средства на конец предыдущего года76310420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4847631042
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года76310420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года305243270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2432700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года317246880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2468800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80110091922
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100919220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3114021737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40217370
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2624360
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2624360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года43600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года194107125
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1071250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года346460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228171185
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1711850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80110091922
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100919220
21103 Выручка за отчетный год136317772516
21104 Выручка за предыдущий год177725160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129130061539
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300615390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72-1229977
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12299770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72-1229977
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12299770
23303 Проценты к уплате за отчетный год85280
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2800
23503 Прочие расходы за отчетный год192015
23504 Прочие расходы за предыдущий год20150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32-1277962
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12779620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год595890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-91-1335872
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13358720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дейла

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дейла

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дейла

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-91)/Стоимость активов (801) = -11.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дейла

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1291+0+0) = 5.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дейла

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (72)/Выручка (1363) = 5.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дейла

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-91)/Выручка (1363) = -6.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дейла

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дейла

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дейла

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дейла

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дейла

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.353

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.635

Индекс Альтмана Z = 2.342

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.342<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дейла

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (5.28%), рентабельность компании (-6.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дейла

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить