Общество с ограниченной ответственностью "Продцентр" ИНН:1215156472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91260451 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4144
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года44211
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38644
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44512
12103 Запасы на конец отчетного года2545561
12104 Запасы на конец предыдущего года561150
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1113
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11314
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24231835
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18351097
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20298
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49762531
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25311559
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53622575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25752071
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10-733
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37421609
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1609250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1325952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9522531
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года40
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50672565
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25652781
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53622575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25752071
21103 Выручка за отчетный год1072821103
21104 Выручка за предыдущий год2110315614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год963517960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1796013547
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10933143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31432067
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10101559
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15591954
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год214113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год214113
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год858
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156113
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год75156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год156113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (5362) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9635+1010+0) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83)/Выручка (10728) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (10728) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.681

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = 4.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить