ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРИЕНТ" ИНН:1215156507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91260534 ОКВЭД:20.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19760066000
12104 Запасы на конец предыдущего года600660006000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143331932702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2005829251
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года181915320
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1532065
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года701
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1647994776703
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года955068296317
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1647994776703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года955068296317
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1006253112481
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года538426072095
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1007253212491
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года539426172105
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года191139664120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года396641203982
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года449619092
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19092230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года640741564212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года415642124212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1647994776703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года955068296317
21103 Выручка за отчетный год448133055792
21104 Выручка за предыдущий год31289191325
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39862274200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2742001024
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49512781592
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2854719301
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49512781592
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2854719301
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28510
23403 Прочие доходы за отчетный год26200
23503 Прочие расходы за отчетный год15422141
23504 Прочие расходы за предыдущий год22141135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50592731400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2804527166
24603 Прочее за отчетный год3812814
24604 Прочее за предыдущий год281466
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46782703386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2776513100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46782703386
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2776513100
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31538424802095
32008 Величина капитала на 31539424902105
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46782830386
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)46782830386
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46782830386
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)46782830386
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 311006253102481
33008 Величина капитала на 311007253202491
36003 Чистые активы на 311007202491
41103 Поступления – всего за отчетный год37416489230
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37416489230
41203 Платежи – всего за отчетный год352373291362
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год34724266294
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год38400
41293 Прочие платежи за отчетный год129221068
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2179160-1132
43103 Поступления – всего за отчетный год26673401238
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год26673401238
43203 Платежи – всего за отчетный год47164930
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год47164930
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2049-1531238
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1307106

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4678)/Стоимость активов (16479) = 28.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4951)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39862+0+0) = 12.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4951)/Выручка (44813) = 11.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4678)/Выручка (44813) = 10.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.572

Х5 = Выручка/Активы = 2.719

Индекс Альтмана Z = 5.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (11.05%), рентабельность компании (10.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить