Общество с ограниченной ответственностью "Столица" ИНН:1215156585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91260646 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года173371873621470
11504 Основные средства на конец предыдущего года18736214700
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года18751000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года360881873621470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18736214700
12103 Запасы на конец отчетного года437287204817
12104 Запасы на конец предыдущего года28720481710
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года383022154720
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года221547200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26402575510630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5755106300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3385261500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2615000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года194932460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9324600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342481096538290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109653829170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7033629701597617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2970159761710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года368179110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1791170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3781892117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года189211710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года331822609855520
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года26098555200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года331822609855520
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года26098555200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1699634144030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года341440300
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года19780000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3677634144030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года341440300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7033629701597617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2970159761710
21103 Выручка за отчетный год3091536812533
21104 Выручка за предыдущий год536812533169
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2411406804522
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год406804522169
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68013080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1308110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год523000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15713080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1308110
23404 Прочие доходы за предыдущий год15990000
23503 Прочие расходы за отчетный год161591034
23504 Прочие расходы за предыдущий год15910340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14121050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14116847
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14116840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год168470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Столица

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Столица

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Столица

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (141)/Стоимость активов (70336) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Столица

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2411+523+0) = 5.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Столица

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (3091) = 5.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Столица

Рентабельность компании

Чистая прибыль (141)/Выручка (3091) = 4.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Столица

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Столица

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Столица

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Столица

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Столица

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 1.632

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.632<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Столица

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.08%), рентабельность компании (4.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Столица

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить