Общество с ограниченной ответственностью ЧОП "Русич" ИНН:1215156867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91261249 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83950986
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5098646
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года246270154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года270154158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1085779240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года779240204
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1085779240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года779240204
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года662651175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года651175131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42312865
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1286573
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42312865
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1286573
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1085779240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года779240204
21103 Выручка за отчетный год473951544218
21104 Выручка за предыдущий год515442183555
21203 Себестоимость продаж за отчетный год456244984013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год449840133485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год177656205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65620570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год177656205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65620570
23503 Прочие расходы за отчетный год242435
23504 Прочие расходы за предыдущий год243527
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153632170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63217043
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153632170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63217043

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЧОП Русич

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЧОП Русич

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЧОП Русич

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (1085) = 14.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЧОП Русич

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4562+0+0) = 3.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЧОП Русич

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (177)/Выручка (4739) = 3.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЧОП Русич

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (4739) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЧОП Русич

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧОП Русич

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧОП Русич

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧОП Русич

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЧОП Русич

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.565

Индекс Альтмана Z = 7.052

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЧОП Русич

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (2.57), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (3.73%), рентабельность компании (3.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЧОП Русич

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить