Общество с ограниченной ответственностью "РАДУГА - ПЛЮС" ИНН:1215156916 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91261284 ОКВЭД:51.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года709108011101394
11504 Основные средства на конец предыдущего года1080111013940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года709108011100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1080111013940
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1001312440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года195151019116871104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1019116877801540
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года58345000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года450000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72729373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2729373166
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201061101320060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11013200611770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208151209331162571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12093311625711706
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50381-600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81-602390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51391-50234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91-5024940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3532000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167701200231662335
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12002316623201666
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года203021200231660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12002316623220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208151209331162571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12093311625711706
21103 Выручка за отчетный год148844537862745228439
21104 Выручка за предыдущий год5378627452284396728
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141795508942594628174
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5089425946278376687
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7049289215060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год289215066020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4521256816520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год256816523370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2528324-1460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год324-1462650
23203 Проценты к получению за отчетный год5112130
23204 Проценты к получению за предыдущий год121300
23303 Проценты к уплате за отчетный год724000
23403 Прочие доходы за отчетный год120370045
23503 Прочие расходы за отчетный год12169516816118
23504 Прочие расходы за предыдущий год168161183
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год530168-2900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168-2902520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10926057
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год270438
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год421142-290195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141-29020930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год421142-2900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141-2902090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА - ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА - ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА - ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (421)/Стоимость активов (20815) = 2.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА - ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2528)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (141795+4521+0) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА - ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2528)/Выручка (148844) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА - ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (421)/Выручка (148844) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА - ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА - ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА - ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА - ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА - ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 1.309

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.309<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА - ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.7%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РАДУГА - ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить