Общество с ограниченной ответственностью "Универсал-Сервис" ИНН:1215156955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91261367 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года845733
11504 Основные средства на конец предыдущего года573325
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года845733
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года573325
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года857121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года712135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года857121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года712135
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16912854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1285460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года744723
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года472315
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года857121
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года712135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16912854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1285460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16912854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1285460
21103 Выручка за отчетный год485391109
21104 Выручка за предыдущий год391109239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год438316109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год316109140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75099
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75039
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75039
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год741
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год415
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4075-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75-134
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4075-1
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75-134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (169) = 23.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (438+0+0) = 10.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (485) = 9.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (485) = 8.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.503

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 2.87

Индекс Альтмана Z = 4.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.69%), рентабельность компании (8.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить