Общество с ограниченной ответственностью "Строительный двор-М" ИНН:1215157187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91261752 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21690320652
12104 Запасы на конец предыдущего года90320652316
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года446919399147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года919399126315
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года623141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66310157220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10157228020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6631015722802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1015722802772
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15880-2370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года80-237-360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16890-227-26
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90-227-26164
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5578930544
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года495368861524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года368861524564
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4959259500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9259508280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6631015723802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1015723802772
21103 Выручка за отчетный год3595554625211533
21104 Выручка за предыдущий год5546252115331728
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2633428418681716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4284186811611528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96212626530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12626533720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8558938630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8938635550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107369-2100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год369-210-1830
23404 Прочие доходы за предыдущий год41000
23503 Прочие расходы за отчетный год1011117
23504 Прочие расходы за предыдущий год111176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97399-2210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год399-221-1900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год208000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800039
24604 Прочее за предыдущий год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77317-221-190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год317-221-190155
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77317-2210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год317-221-1900
36003 Чистые активы на 31168000
36004 Чистые активы на 3190000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительный двор-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительный двор-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительный двор-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (663) = 11.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительный двор-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2633+855+0) = 3.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительный двор-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (3595) = 2.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительный двор-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (3595) = 2.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительный двор-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительный двор-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительный двор-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительный двор-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительный двор-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.339

Индекс Альтмана Z = 3.375

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительный двор-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.98%), рентабельность компании (2.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительный двор-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить