ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР СИТИМЕД" ИНН:1215157275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91261887 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41255193787337
11504 Основные средства на конец предыдущего года1780573373732
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года733700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года137900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48592193787337
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1918473373754
12103 Запасы на конец отчетного года339017151813
12104 Запасы на конец предыдущего года17451813704
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1214198262982
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106352983827
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года969186224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года186224107
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года60580
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5633217855019
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1262450201638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года542254116312357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31808123575392
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13709126070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1229634920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13729126273512
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года123163512-2227
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года34866133934850
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1339348506000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года34866133934850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1339348506000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3924810
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года248100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5591126623995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года361839951619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5630151433995
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года609939951619
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года542254116312357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31808123575392
21103 Выручка за отчетный год1006107680839286
21104 Выручка за предыдущий год76808392866673
21203 Себестоимость продаж за отчетный год522514164433142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41644177718718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48359351646144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3516421515-2045
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год400
22203 Управленческие расходы за отчетный год44063243830
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24383153700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4296107776144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год107776145-2045
23203 Проценты к получению за отчетный год2800
23303 Проценты к уплате за отчетный год243630
23304 Проценты к уплате за предыдущий год300
23403 Прочие доходы за отчетный год6982410475
23404 Прочие доходы за предыдущий год241045939
23503 Прочие расходы за отчетный год9732414442
23504 Прочие расходы за предыдущий год241444292
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1613107706177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107706178-2098
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год15800
24603 Прочее за отчетный год709610
24604 Прочее за предыдущий год9615510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год154390485626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90485627-2098
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год154390480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год904856270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР СИТИМЕД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР СИТИМЕД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР СИТИМЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1543)/Стоимость активов (54225) = 2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР СИТИМЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52251+0+44063) = 4.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР СИТИМЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4296)/Выручка (100610) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР СИТИМЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1543)/Выручка (100610) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР СИТИМЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР СИТИМЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР СИТИМЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР СИТИМЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР СИТИМЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.339

Индекс Альтмана Z = 0.655

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР СИТИМЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (4.27%), рентабельность компании (1.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР СИТИМЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить