Общество с ограниченной ответственностью "Матрица-Сервис" ИНН:1215157412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91262148 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3809370528951713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37052895171313
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222311458
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23114588
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3831393630400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3936304017210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3831393631541721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39363154172121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3563289925891510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года289925891510-696
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14638600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38600410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122651565211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года651565211307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26810375650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10375652110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3831393631541721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39363154172121
21103 Выручка за отчетный год7944793687016522
21104 Выручка за предыдущий год79368701652268
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7088759174984281
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год759174984281765
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85634512030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год345120322410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85634512030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год345120322410
23403 Прочие доходы за отчетный год38000
23503 Прочие расходы за отчетный год142749935
23504 Прочие расходы за предыдущий год7499359
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75227111040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год271110422060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75227111042206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27111042206-706

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Матрица-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Матрица-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Матрица-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (752)/Стоимость активов (3831) = 19.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Матрица-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (856)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7088+0+0) = 12.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Матрица-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (856)/Выручка (7944) = 10.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Матрица-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (752)/Выручка (7944) = 9.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Матрица-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Матрица-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Матрица-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Матрица-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Матрица-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.295

Индекс Альтмана Z = 22.266

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Матрица-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (14.29), коэффициент текущей ликвидности (14.29), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (10.78%), рентабельность компании (9.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Матрица-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить