Общество с ограниченной ответственностью "Платон" ИНН:1215157444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91262131 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года372345675191
11504 Основные средства на конец предыдущего года456751912536
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года372345675191
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года456751912536
12103 Запасы на конец отчетного года90380379
12104 Запасы на конец предыдущего года38037984
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1395444434
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4444342220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1681480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1601840821
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8408213783
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года532454076012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года540760126319
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года318221051253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210512532402
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года208431743753
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года317437533500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года208431743753
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года317437533500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58128486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года128487394
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года581281005
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1281006417
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года532454076012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года540760126319
21103 Выручка за отчетный год462044293865
21104 Выручка за предыдущий год442938650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295124361095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243618960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год166919932770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год199319690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год166919931969
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19931969-82
23403 Прочие доходы за отчетный год3492714
23404 Прочие доходы за предыдущий год27142759
23503 Прочие расходы за отчетный год120511473102
23504 Прочие расходы за предыдущий год11473102253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год813873-1119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год873-11192424
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год813871-1148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год871-11482424

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Платон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Платон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Платон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (813)/Стоимость активов (5324) = 15.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Платон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1669)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2951+0+0) = 56.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Платон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1669)/Выручка (4620) = 36.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Платон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (813)/Выручка (4620) = 17.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Платон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Платон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Платон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Платон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Платон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.486

Индекс Альтмана Z = 4.99

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Платон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (26.05), коэффициент текущей ликвидности (27.6), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (36.13%), рентабельность компании (17.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Платон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить