Общество с ограниченной ответственностью "Технологии информационного общества" ИНН:1215157540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91262355 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года42420
12104 Запасы на конец предыдущего года4200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года306220159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22015939
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года159492
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года348277253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года277253131
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года348277253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года277253131
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года327268236
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года268236131
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5017
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21917
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года348277253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года277253131
21103 Выручка за отчетный год135193180
21104 Выручка за предыдущий год193180210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6813156
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13156107
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6762124
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62124103
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6762124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62124103
23503 Прочие расходы за отчетный год82612
23504 Прочие расходы за предыдущий год26126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5936112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3611297
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4713
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5932105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3210584

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технологии информационного общества

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технологии информационного общества

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технологии информационного общества

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (348) = 16.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технологии информационного общества

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68+0+0) = 98.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технологии информационного общества

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (135) = 49.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технологии информационного общества

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (135) = 43.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технологии информационного общества

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технологии информационного общества

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технологии информационного общества

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технологии информационного общества

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технологии информационного общества

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.571

Индекс Альтмана Z = 24.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технологии информационного общества

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (14.57), коэффициент текущей ликвидности (16.57), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (49.63%), рентабельность компании (43.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технологии информационного общества

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить