Общество с ограниченной ответственностью "Правозащитник 12" ИНН:1215157652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91262450 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135214541078
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145410780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135214541078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145410780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135214541078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145410780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129014331044
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143310440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года622134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года622134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135214541078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145410780
21103 Выручка за отчетный год81210811555
21104 Выручка за предыдущий год108115550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год919650525
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6505250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1074311030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43110300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1074311030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43110300
23503 Прочие расходы за отчетный год121010
23504 Прочие расходы за предыдущий год10100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1194211020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42110200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год243247
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-143389973
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3899730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Правозащитник 12

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Правозащитник 12

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Правозащитник 12

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-143)/Стоимость активов (1352) = -10.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Правозащитник 12

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (919+0+0) = -11.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Правозащитник 12

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-107)/Выручка (812) = -13.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Правозащитник 12

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-143)/Выручка (812) = -17.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Правозащитник 12

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правозащитник 12

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правозащитник 12

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 21.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правозащитник 12

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Правозащитник 12

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.806

Индекс Альтмана Z = 27.168

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Правозащитник 12

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (21.81), коэффициент быстрой ликвидности (21.81), коэффициент текущей ликвидности (21.81), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-13.18%), рентабельность компании (-17.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Правозащитник 12

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить