Общество с ограниченной ответственностью "Ковчег" ИНН:1215157691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91262556 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года210882204523008
11504 Основные средства на конец предыдущего года220452300823966
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года210882204523008
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220452300823966
12103 Запасы на конец отчетного года847652
12104 Запасы на конец предыдущего года765252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года301102443319096
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года244331909611341
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4802901105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года290110564
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года306742479920253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года247992025311457
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года517624684443261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года468444326135423
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года507524677342412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года467734241235026
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года84010405
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10405255
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года84010405
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10405255
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17061444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61444142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17061444
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61444142
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года517624684443261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года468444326135423
21103 Выручка за отчетный год966196609660
21104 Выручка за предыдущий год966096609660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год537815881082
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158810821076
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год428380728578
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год807285788584
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год428380728578
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год807285788584
23403 Прочие доходы за отчетный год16900
23503 Прочие расходы за отчетный год235342633
23504 Прочие расходы за предыдущий год34263345
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год421746468545
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год464685458539
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год238285580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год285580580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год397943617965
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год436179657959

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3979)/Стоимость активов (51762) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5378+0+0) = 79.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4283)/Выручка (9661) = 44.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3979)/Выручка (9661) = 41.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 180.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 179.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.589

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 50.25

Индекс Альтмана Z = 57.422

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.82), коэффициент быстрой ликвидности (179.94), коэффициент текущей ликвидности (180.44), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (44.33%), рентабельность компании (41.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ковчег

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить