Общество с ограниченной ответственностью "Здоровье" ИНН:1215157910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91262929 ОКВЭД:71.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200532350023500
11504 Основные средства на конец предыдущего года235002350023500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200532350023500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года235002350023500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33007200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33007201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233542422023501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242202350123500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1514-605-477
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-605-477-346
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24864015214
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24864015214
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2482587648768
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4248258764
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2482587648768
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233542422023501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242202350123500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3496920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3496-920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3496-920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9200
23403 Прочие доходы за отчетный год260000
23503 Прочие расходы за отчетный год1336131
23504 Прочие расходы за предыдущий год36131356
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-909-128-131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-128-131-356
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-909-128-131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-128-131-356

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-909)/Стоимость активов (23354) = -3.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3496+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3496)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-909)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 825

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 825

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.061

Индекс Альтмана Z = 0.472

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (825), коэффициент текущей ликвидности (825), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить