ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИКА ЛАЗЕРНОЙ МЕДИЦИНЫ" ИНН:1215157980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91262987 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10696430
11504 Основные средства на конец предыдущего года64300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10696430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64300
12103 Запасы на конец отчетного года27542680725
12104 Запасы на конец предыдущего года26807240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91081795
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года816960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1504775762830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года757628303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18711110733650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1107236503
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19780117153650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1171536493
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114058145389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81453883
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года837535713261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года357032610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года837535713261
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года357032610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19780117153650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1171536493
21103 Выручка за отчетный год885506705335091
21104 Выручка за предыдущий год67053350910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год851515918734635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59187346350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33997866456
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78664560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33997866456
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78664560
23503 Прочие расходы за отчетный год15711170
23504 Прочие расходы за предыдущий год111707
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32427755386
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7755386-7
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32427755386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7755386-7
61003 Остаток средств на начало отчетного года757600
62203 Целевые взносы за отчетный год8832700
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3775000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год3098200
63503 Прочие за отчетный год1212400
64003 Остаток средств на конец отчетного года1504700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛАЗЕРНОЙ МЕДИЦИНЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛАЗЕРНОЙ МЕДИЦИНЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛАЗЕРНОЙ МЕДИЦИНЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3242)/Стоимость активов (19780) = 16.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛАЗЕРНОЙ МЕДИЦИНЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85151+0+0) = 3.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛАЗЕРНОЙ МЕДИЦИНЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3399)/Выручка (88550) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛАЗЕРНОЙ МЕДИЦИНЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3242)/Выручка (88550) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛАЗЕРНОЙ МЕДИЦИНЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛАЗЕРНОЙ МЕДИЦИНЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛАЗЕРНОЙ МЕДИЦИНЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛАЗЕРНОЙ МЕДИЦИНЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛАЗЕРНОЙ МЕДИЦИНЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.523

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.362

Индекс Альтмана Z = 6.498

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛАЗЕРНОЙ МЕДИЦИНЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.8), коэффициент быстрой ликвидности (1.91), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (3.84%), рентабельность компании (3.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛАЗЕРНОЙ МЕДИЦИНЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить