Общество с ограниченной ответственностью фирма "Илыш" ИНН:1215158046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91263136 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года204324853201
11504 Основные средства на конец предыдущего года248532013471
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года204324863201
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года248532013471
12103 Запасы на конец отчетного года221333222314
12104 Запасы на конец предыдущего года332223141163
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50813911713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139117136043
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47467
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272147604031
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года476040317273
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года476472467233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7246723310745
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5384244168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244168-2385
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года267917981607
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года179816071687
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года746952035458
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5203545811443
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1014870017065
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7001706513130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года476472457233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7245723310745
21103 Выручка за отчетный год265593380829357
21104 Выручка за предыдущий год338082935731410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317623159126368
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год332432636835086
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-520322172989
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5652989-3676
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-52035652989
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5652989-3676
23303 Проценты к уплате за отчетный год128239279
23304 Проценты к уплате за предыдущий год239279152
23403 Прочие доходы за отчетный год31310894
23404 Прочие доходы за предыдущий год1089434
23503 Прочие расходы за отчетный год610355250
23504 Прочие расходы за предыдущий год355250178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5628792554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год792554-3972
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5628792218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год792218-4285

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Илыш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Илыш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Илыш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5628)/Стоимость активов (4764) = -118.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Илыш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31762+0+0) = -16.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Илыш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5203)/Выручка (26559) = -19.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Илыш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5628)/Выручка (26559) = -21.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Илыш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Илыш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Илыш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Илыш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Илыш

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.531

Х5 = Выручка/Активы = 5.575

Индекс Альтмана Z = -0.044

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Илыш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-1.13), рентабельность продукции (-19.59%), рентабельность компании (-21.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Илыш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить