Общество с ограниченной ответственностью "Автостройсервис" ИНН:1215158102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91263254 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года257512638652643
12104 Запасы на конец предыдущего года126386526432
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1575310857106019685
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3215981
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года130000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10857000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1845812123114680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1212311468124870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18458121231146812487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1212311468124875388
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12998000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11593000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130081160380305091
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11603803050913441
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52995203392463
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52033924631947
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1510466933
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года545052034380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520343873960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18458121231146812487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1212311468124875388
21103 Выручка за отчетный год15969915678915950
21104 Выручка за предыдущий год9156789159506058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12730547448554245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5474485542452534
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3239368230360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3682303617050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год78000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3161368230360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3682303617050
23503 Прочие расходы за отчетный год1606686955
23504 Прочие расходы за предыдущий год68695593
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1555361429670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3614296716500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15037380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год373800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1405357729291650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3577292916503431
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1405000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3577000
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 3111593802050810
32008 Величина капитала на 3111603803050910
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1405357729390
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1405357729390
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1405357729390
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1405357729390
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31129981159780200
33008 Величина капитала на 31130081160780300
36003 Чистые активы на 3113008080300
36004 Чистые активы на 3111607050910
41103 Поступления – всего за отчетный год8465401133900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год44788026440
41193 Прочие поступления за отчетный год3987320927460
41203 Платежи – всего за отчетный год8468401035470
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10232271080
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10969289710
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год85000
41293 Прочие платежи за отчетный год6264285524680
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-31-1570
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-31-1570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автостройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автостройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автостройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1405)/Стоимость активов (18458) = 7.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автостройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12730+78+0) = 24.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автостройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3161)/Выручка (15969) = 19.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автостройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1405)/Выручка (15969) = 8.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автостройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автостройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автостройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автостройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автостройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.387

Индекс Альтмана Z = 7.996

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автостройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.89), коэффициент текущей ликвидности (3.39), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (19.79%), рентабельность компании (8.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автостройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить