Общество с ограниченной ответственностью "Рост-Агро" ИНН:1215158134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91263277 ОКВЭД:15.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года634774907253
11504 Основные средства на конец предыдущего года774827253112
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года62000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6967749070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7748272530
12103 Запасы на конец отчетного года75252297139
12104 Запасы на конец предыдущего года52297139342
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3833605890
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3605883650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72041058433842879
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1058433842484282
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года569392916
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39291613
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9247300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89081159744080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11597440730240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96041237153153277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1237152343277749
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года433893240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года89331260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4439933436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года993413610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года178032509991441
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32509991441556
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7381902239821800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года902238941800150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91611227249810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12272489332410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96041237153153277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1237152343277749
21103 Выручка за отчетный год71275750443800514125
21104 Выручка за предыдущий год7504438005141250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59085567883303513911
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5678833035119060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121901825649700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18256497022190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год89681494330480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14943304711160
22203 Управленческие расходы за отчетный год2232264514160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год264514098890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9906685060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6685142140
23303 Проценты к уплате за отчетный год4673718431
23304 Проценты к уплате за предыдущий год37184310
23403 Прочие доходы за отчетный год5191490923991
23404 Прочие доходы за предыдущий год1914909239910
23503 Прочие расходы за отчетный год90205591414129
23504 Прочие расходы за предыдущий год2055914141290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4381563730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год156381450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год94527519
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5276190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34410429826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104305260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3441042980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год104305260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рост-Агро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рост-Агро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рост-Агро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (344)/Стоимость активов (9604) = 3.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рост-Агро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (990)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59085+8968+2232) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рост-Агро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (990)/Выручка (71275) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рост-Агро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (344)/Выручка (71275) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рост-Агро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рост-Агро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рост-Агро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рост-Агро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рост-Агро

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Х5 = Выручка/Активы = 7.421

Индекс Альтмана Z = 7.714

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рост-Агро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.39%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рост-Агро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить