Общество с ограниченной ответственностью "Ветерок" ИНН:1215158293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91263521 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7101055
12104 Запасы на конец предыдущего года10105515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3313100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1310550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33131055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13105515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29-201055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20105515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33131055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13105515
21103 Выручка за отчетный год198191293166
21104 Выручка за предыдущий год191293166105
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143188180144
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188180144100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5531130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3113220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5531130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3113220
23503 Прочие расходы за отчетный год22350
23504 Прочие расходы за предыдущий год23500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53-201080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20108220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49-3110322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31103225

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ветерок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ветерок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ветерок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (33) = 148.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ветерок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (143+0+0) = 38.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ветерок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (198) = 27.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ветерок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (198) = 24.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ветерок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ветерок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ветерок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ветерок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ветерок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.485

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.606

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.25

Индекс Альтмана Z = 29.012

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ветерок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.5), коэффициент быстрой ликвидности (6.5), коэффициент текущей ликвидности (8.25), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (27.78%), рентабельность компании (24.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ветерок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить