Открытое акционерное общество "Специализированное жилищно-эксплуатационное управление" (Открыто конкурсное производство) ИНН:1215158504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01348722 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11895133601447221617
11504 Основные средства на конец предыдущего года13360144722161721868
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15151516
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года11068975681516454
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9756815164546007
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22963231312263828086
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23131226382808627891
12103 Запасы на конец отчетного года4814816111142
12104 Запасы на конец предыдущего года48161111421486
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года668069521149517193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6952114951719325956
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года716174331248818512
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7433124881851227889
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30124305643512646598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30564351264659855780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25767257672576725767
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25767257672576725767
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-39300-34059-27552-16875
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-34059-27552-16875-14491
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13533-8292-17858892
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8292-1785889211276
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года204203199231
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года203199231361
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года204203199231
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года203199231361
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43453386503671234733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38650367123473343327
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3033238
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43453386533671237475
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38653367123747544143
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30124305643512646598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30564351264659855780
21103 Выручка за отчетный год9109102684387377710
21104 Выручка за предыдущий год10268438737771097576
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14776166505499493856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166505499493856111620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5667-6382-11121-16146
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6382-11121-16146-14044
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5667-6382-11121-16146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6382-11121-16146-14044
23403 Прочие доходы за отчетный год349185855417773
23404 Прочие доходы за предыдущий год18585542005621668
23503 Прочие расходы за отчетный год1239184498394841
23504 Прочие расходы за предыдущий год18449839712420306
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6557-8041-12406-3214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8041-12406-3214-12682
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-3-31-13024
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год131116041697447
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год16041697447-393
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5246-6434-10677-2637
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6434-10677-2384-13099
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5246-6434-10677-2637
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6434-10677-2384-13099
32003 Величина капитала на 3125767257672576725767
32007 Величина капитала на 31-34059-27552-16875-14491
32008 Величина капитала на 31-8292-1785889211276
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500253
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)500253
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52466507106772637
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)52466507106772637
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52466434106772637
33218 Убыток (ИТОГО)52466434106772637
33003 Величина капитала на 3125767257672576725767
33007 Величина капитала на 31-39300-34059-27552-16875
33008 Величина капитала на 31-13533-8292-17858892
36003 Чистые активы на 3113533-8292-17858892
36004 Чистые активы на 318292-17851160111276
41103 Поступления – всего за отчетный год11656162794387389752
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11656162794387389752
41203 Платежи – всего за отчетный год118691677347216108453
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10466128713294788872
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год140339021426919581
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-213-494-3343-18701
42103 Поступления – всего за отчетный год213112657420715
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год18811265748320
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год250011670
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год213112354818431

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Специализированное жилищно-эксплуатационное управление Открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Специализированное жилищно-эксплуатационное управление Открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Специализированное жилищно-эксплуатационное управление Открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5246)/Стоимость активов (30124) = -17.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Специализированное жилищно-эксплуатационное управление Открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14776+0+0) = -38.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Специализированное жилищно-эксплуатационное управление Открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5667)/Выручка (9109) = -62.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Специализированное жилищно-эксплуатационное управление Открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5246)/Выручка (9109) = -57.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Специализированное жилищно-эксплуатационное управление Открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Специализированное жилищно-эксплуатационное управление Открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Специализированное жилищно-эксплуатационное управление Открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Специализированное жилищно-эксплуатационное управление Открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Специализированное жилищно-эксплуатационное управление Открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.31

Индекс Альтмана Z = -10.263

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Специализированное жилищно-эксплуатационное управление Открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-0.45), рентабельность продукции (-62.21%), рентабельность компании (-57.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Специализированное жилищно-эксплуатационное управление Открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить