Общество с ограниченной ответственностью "Продхозторг" ИНН:1215158600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91263900 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13651338929223
12104 Запасы на конец предыдущего года1338929223249
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17246572377353
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6572377353624
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3764
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3090200633210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200633215830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309020063321591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20063321591878
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года784220290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года422029-260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88522039-26
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года522039-2613
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300219541282617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19541282617864
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3002195412820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года195412826170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309020063321591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20063321591878
21103 Выручка за отчетный год644890246641112
21104 Выручка за предыдущий год8902466411121112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39087942584979
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год879425849321064
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25410820800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10820801800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14255470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5547470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1125320330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5320331330
23503 Прочие расходы за отчетный год15007
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год975320330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5320331260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19114-8
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11409
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78422029134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42202913436
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год784220290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4220291340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Продхозторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Продхозторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Продхозторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (3090) = 2.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Продхозторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (390+142+0) = 21.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Продхозторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (644) = 17.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Продхозторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (644) = 12.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Продхозторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продхозторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продхозторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Продхозторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Продхозторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 0.504

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Продхозторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (17.39%), рентабельность компании (12.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Продхозторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить