ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУСТРЭЙД" ИНН:1215158617 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91263892 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года263314004270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140042700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года263314124370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1412437100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2633141243710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14124371010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года882-2373910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-237391010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года508000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124316493980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164939800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175116493980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164939800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2633141243710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14124371010
21103 Выручка за отчетный год325037904780
21104 Выручка за предыдущий год379047800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203241204460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год412344600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1218-330320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3333200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1218-333320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3333200
23503 Прочие расходы за отчетный год91020
23504 Прочие расходы за предыдущий год10200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1209-343300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3433000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1209-350240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3502400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЭЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЭЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЭЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1209)/Стоимость активов (2633) = 45.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЭЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2032+0+0) = 59.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЭЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1218)/Выручка (3250) = 37.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЭЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1209)/Выручка (3250) = 37.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЭЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЭЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЭЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЭЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЭЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.459

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.459

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.504

Индекс Альтмана Z = 8.574

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЭЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (37.48%), рентабельность компании (37.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСТРЭЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить