Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Нефтехиммонтаж" ИНН:1215158695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91264029 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года951933770
11504 Основные средства на конец предыдущего года19337700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4134134130
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4134133630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5086067900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6067903630
12103 Запасы на конец отчетного года359114191251146
12104 Запасы на конец предыдущего года4191251146126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3203227865885559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27815885559673
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183591119706955
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1119706955223
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2132000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года884343317582050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3312582057600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года889423378189951123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33731899511231386
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2006-2027-14040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2027-1404-14280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1996-2017-1394-1418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2017-1394-1418-1431
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4747470
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года474700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4747470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года474700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года908913575080332495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35701803324952771
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9089135750103410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года357011034125410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года889423378189951123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33731899511231386
21103 Выручка за отчетный год44786477342405654
21104 Выручка за предыдущий год4773424056544474
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3702740847563837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год408475638136212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77596887184180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год688718418410
22203 Управленческие расходы за отчетный год74877270183480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год727018348240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год272-383700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-38370170
23403 Прочие доходы за отчетный год31600
23404 Прочие доходы за предыдущий год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год2772474014
23504 Прочие расходы за предыдущий год247401464
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26-624300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6243030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21-624304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-624304-1442
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21-624300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6243040
36003 Чистые активы на 31-1996-201700
36004 Чистые активы на 31-2017-139400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Нефтехиммонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Нефтехиммонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Нефтехиммонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (88942) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Нефтехиммонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37027+0+7487) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Нефтехиммонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (272)/Выручка (44786) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Нефтехиммонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (44786) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Нефтехиммонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Нефтехиммонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Нефтехиммонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Нефтехиммонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Нефтехиммонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.022

Индекс Альтмана Z = -0.207

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Нефтехиммонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Нефтехиммонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить