Общество с ограниченной ответственностью "Электроцентр" ИНН:1215158751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91264124 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85683610640
11504 Основные средства на конец предыдущего года836106400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85683610640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года836106400
12103 Запасы на конец отчетного года7270671956071431
12104 Запасы на конец предыдущего года671956071431213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года855744133411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74413341113
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8126746569560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7465695614720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8982830180201472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года830180201472230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68165571277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6557127768
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3841354516731027
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3545167310270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года446041015635368
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41015635368161
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8301764673080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7646730813950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8982830180201472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года830180201472230
21103 Выручка за отчетный год4400543065458436450
21104 Выручка за предыдущий год430654584364501591
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4368142480449586407
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год424804495864071528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3245858850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год585885430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3245858850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год585885430
23303 Проценты к уплате за отчетный год151158210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1582100
23503 Прочие расходы за отчетный год62726517
23504 Прочие расходы за предыдущий год7265175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1113557990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год355799260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год337116017
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71160170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год782846399
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год284639958

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электроцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электроцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электроцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (8982) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электроцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (324)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43681+0+0) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электроцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (324)/Выручка (44005) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электроцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (44005) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электроцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электроцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электроцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электроцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электроцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = 2.873

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электроцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электроцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить