Общество с ограниченной ответственностью "Ликсин" ИНН:1215158783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91264093 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2536570
11504 Основные средства на конец предыдущего года365700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2536570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года365700
12103 Запасы на конец отчетного года60917931402871
12104 Запасы на конец предыдущего года17931401871223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года252014986721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14746651192
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46117011136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170111365
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3590346121850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года343721779080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361434972242908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34732235908420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41026917878
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2691787833
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года350000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года285432282064830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32042057830387
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3204322820640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320420578300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361434972242908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34732235908420
21103 Выручка за отчетный год1836412711101935489
21104 Выручка за предыдущий год127111019354891330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1803712566100785408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125661007854081298
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3271451150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145115810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3271451150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год145115810
23503 Прочие расходы за отчетный год35312924
23504 Прочие расходы за предыдущий год3129244
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год292114860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11486570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60231711
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2317116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232916946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91694622

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ликсин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ликсин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ликсин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (3614) = 6.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ликсин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18037+0+0) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ликсин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (327)/Выручка (18364) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ликсин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (18364) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ликсин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ликсин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ликсин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ликсин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ликсин

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Х5 = Выручка/Активы = 5.081

Индекс Альтмана Z = 5.577

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ликсин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.78%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ликсин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить