ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАЙЕР ХОРС" ИНН:1215158945 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91264526 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года58305179
12104 Запасы на конец предыдущего года3051790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9197570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года975700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11553144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года531440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264455893
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4558930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264455933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4559340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года141432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года250441901
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4419020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года250441901
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4419020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264455933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4559340
21103 Выручка за отчетный год232829284372
21104 Выручка за предыдущий год292843720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160023843458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238434580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год728544914
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5449140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год728544914
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5449140
23503 Прочие расходы за отчетный год24186150
23504 Прочие расходы за предыдущий год861500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год487458764
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4587640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1391720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год348286764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2867640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАЙЕР ХОРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАЙЕР ХОРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАЙЕР ХОРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (348)/Стоимость активов (264) = 131.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАЙЕР ХОРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (728)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1600+0+0) = 45.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАЙЕР ХОРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (728)/Выручка (2328) = 31.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАЙЕР ХОРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (348)/Выручка (2328) = 14.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАЙЕР ХОРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАЙЕР ХОРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАЙЕР ХОРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАЙЕР ХОРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАЙЕР ХОРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.845

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Индекс Альтмана Z = 17.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАЙЕР ХОРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (31.27%), рентабельность компании (14.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАЙЕР ХОРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить