ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРОЙТЕХНИКА" ИНН:1215159138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91264816 ОКВЭД:28.75

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4410481052115136
11504 Основные средства на конец предыдущего года48105211513668
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4410481052110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4810521151360
12103 Запасы на конец отчетного года116217785
12104 Запасы на конец предыдущего года162177851147
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4823238931313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3238931206315
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2119218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11921857
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10261070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48549611280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года496112821160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4895530663397252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5306633972521587
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5767-3193580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3193582210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5757-318368231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-31836823110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5311475338352100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4753383521000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5311475338350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4753383521000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3361164912623797
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1649126237970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1980208711741124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2087117411241577
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5341373624360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3736243649210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4895530663397252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5306633972521587
21103 Выручка за отчетный год3226565476493937
21104 Выручка за предыдущий год5654764939371271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5012817668413677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8176684136471180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1786-25228080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-25228082900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1786-25227670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25227672600
23303 Проценты к уплате за отчетный год5585587070
23304 Проценты к уплате за предыдущий год55870700
23503 Прочие расходы за отчетный год23117120035
23504 Прочие расходы за предыдущий год171200350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2575-3251-1270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3251-1272250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2575-3251-163221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3251-16322173
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2575-3251-1630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3251-1632210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2575)/Стоимость активов (4895) = -52.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1786)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5012+0+0) = -35.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1786)/Выручка (3226) = -55.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2575)/Выручка (3226) = -79.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.526

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.526

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.54

Х5 = Выручка/Активы = 0.659

Индекс Альтмана Z = -1.868

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-1.18), рентабельность продукции (-55.36%), рентабельность компании (-79.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить